Onderhandse lening: lenen van familie of vrienden
Bij een onderhandse lening leen je geld zonder tussenkomst van een bank. Vaak gaat het om een lening tussen familie, vrienden of kennissen. Dat kan voordelig zijn, maar het is wel belangrijk om goede afspraken te maken.
Wat is een onderhandse lening?
Bij een onderhandse lening leen je geld van bijvoorbeeld familie, vrienden of kennissen. Je spreekt daarbij samen af hoeveel je leent, wat de rente is en wanneer je terugbetaalt. Je betaalt geen advies- of afsluitkosten, omdat er geen bank tussen zit. Ook een hypotheek kan een onderhandse lening zijn, bijvoorbeeld bij een familiehypotheek.
De rente bepaal je samen
De rente van een onderhandse lening bepaal je samen. Die rente moet wel marktconform zijn. Dat betekent dat het rentepercentage lijkt op wat een bank of een andere financiële instelling zou vragen voor een vergelijkbare lening. Is de rente te laag? Dan kan de Belastingdienst dit zien als een schenking. Dat kan betekenen dat je schenkbelasting moet betalen.
Zelf voorwaarden afspreken
Je bepaalt samen onder welke voorwaarden je leent:
- hoeveel je elke maand aflost
- hoe lang de lening loopt
- wat jullie doen als terugbetalen een keer niet lukt
Dat geeft veel vrijheid. Maar leg deze afspraken wel altijd duidelijk vast. De Belastingdienst verwacht dat een onderhandse lening 'zakelijk' is opgesteld.
Gebruik je de lening voor je eigen woning?
Leen je geld om je huis te kopen of te verbouwen? Dan moet je de lening zelf doorgeven aan de Belastingdienst. De Belastingdienst wil onder andere weten:
- wat de rente is
- hoeveel je leent
- de looptijd van de lening
Alleen dan kun je mogelijk rente aftrekken.
Zet afspraken zwart op wit
Een schriftelijke overeenkomst voorkomt gedoe. Je weet allebei precies wat je hebt afgesproken. Dat geeft rust, zeker als het om vrienden of familie gaat. Op internet vind je voorbeelden van contracten voor onderhandse leningen.